Электронный каталог

Статья

Казакова, К.А.
Моделирование банковского резерва на покрытие кредитных потерь: аспект панельных данных / Казакова К.А. // Финансы и кредит. – 2015. – №21. – С.44-56. - 408964. – На рус. яз.

Анализ вопросов предупреждения и снижения банковских рисков в банковской теории и практике в условиях финансово-экономической нестабильности. Формирование банковского резерва на возможные кредитные потери - один из методов предупреждения банковских рисков, возникающих вследствие неисполнения заемщиком своих денежных обязательств. Цель исследования - оценка эффективности методов формирования резерва на возможные потери по кредитам и определение рационального подхода к системе резервных отчислений на кредитные потери. Предложение альтернативного подхода к традиционной системе определения размера банковского резерва на возможные потери по кредитам. Применение эконометрического анализа панельных данных просроченной кредитной задолженности 50 российских банковских учреждений в зависимости от определенных характеристик деятельности банков. Построение панельных регрессий и вычисление прогнозных значений просроченной задолженности по кредитам. Реализация предложенной эконометрической модели просроченной задолженности по кредитам банковских учреждений предоставила результаты ретроспективного прогнозирования, превышающие реальные значения просроченной задолженности. Выводы. Сравнительный анализ формирования резерва на возможные потери по кредитам выявил неэффективность общепринятой методологии резервных отчислений с точки зрения размещения денежных средств банковских учреждений и определил значимость количественных методов оценки банковских рисков. Данные методы основаны на построении математических моделей, которые могут являться базисом для определения вероятности наступления кризисных для банка событий.


Ключевые слова = АНАЛИЗ
Ключевые слова = БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Ключевые слова = БАНКОВСКИЙ РИСК
Ключевые слова = КРЕДИТ
Ключевые слова = МЕТОДИКА
Ключевые слова = МОДЕЛИРОВАНИЕ
Ключевые слова = ПРОГНОЗ
Ключевые слова = ПРОСРОЧЕННАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Ключевые слова = РОССИЯ
Ключевые слова = СОПОСТАВЛЕНИЕ
Ключевые слова = СТАТИСТИКА
Ключевые слова = ТЕОРИЯ
Ключевые слова = ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА
Ключевые слова = ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Ключевые слова = ЭФФЕКТИВНОСТЬ
Ключевые слова = ФИНАНСЫ. КРЕДИТНО-ДЕНЕЖНАЯ ПОЛИТИКА